Welke (belasting)zaken moet u als nabestaande regelen?
Wanneer een naaste overlijdt, komt er veel op de nabestaanden af. Het organiseren van de uitvaart, het afwikkelen van de administratie én het regelen van belastingzaken. Waar moet u aan denken als het gaat om fiscale zaken?
U hoeft een overlijden niet zelf door te geven aan de Belastingdienst, dat doet de gemeente. Kort na het overlijden stuurt de Belastingdienst een brief naar het adres van de overledene. Daarin wordt gevraagd om een contactpersoon door te geven.
Checklist
De Belastingdienst heeft een checklist gemaakt die afhankelijk van uw relatie tot de overledene aangeeft wat u allemaal moet regelen.
Toeslagen
Ontving de overledene toeslagen, dan krijgen de erfgenamen een definitieve berekening. Heeft de overledene te weinig ontvangen? Dan betaalt de dienst Toeslagen het verschil alsnog aan de erfgenamen uit. Heeft de overledene te veel gekregen? Dan moeten de erfgenamen dit bedrag terugbetalen.
Let op: Het inkomen van een achterblijvende partner verandert soms door een overlijden, bijvoorbeeld doordat er een nabestaandenpensioen is of doordat de hoogte van de AOW verandert. Check daarom zo snel mogelijk op toeslagen.nl of uw gegevens nog kloppen en pas ze zonodig aan. En misschien krijgt u door het overlijden juist recht op een toeslag. Bijvoorbeeld omdat u een alleenstaande ouder wordt en recht krijgt op kindgebonden budget. Maak een proefberekening op toeslagen.nl.
Aangifte inkomstenbelasting
U krijgt vanzelf bericht als u aangifte inkomstenbelasting voor de overledene moet doen. In veel gevallen doet u aangifte over het jaar van overlijden. En soms, als dat nog niet gedaan is, over het voorgaande jaar.
Aangifte erfbelasting
Afhankelijk van uw relatie tot de overledene en de waarde van de erfenis moet u erfbelasting betalen. Met het 'hulpmiddel erfbelasting berekenen' weet u snel hoeveel belasting u ongeveer moet afdragen. Binnen vier maanden na overlijden stuurt de Belastingdienst een brief. In de brief staat wanneer u aangifte erfbelasting moet doen.
Wat nog meer?
Wilt u meer inzicht in wat u als nabestaande nog meer moet regelen? Kijk op rijksoverheid.nl/overlijden en maak een overzicht dat past bij uw situatie.
Meer lezen
Het is belangrijk om u tijdig te verdiepen in de financiële situatie van uw nabestaanden. Redden uw partner en uw kinderen het financieel wanneer u wegvalt? Kunnen ze in het huis blijven wonen? Controleer de aanwezigheid van een nabestaandenpensioen of overweeg een overlijdensrisicoverzekering af te sluiten.
Wilt u weten hoe uw financiële situatie eruit komt te zien, wanneer uw partner komt te overlijden? Ons financieel adviseur kan dit inzichtelijk maken voor u. U kunt contact opnemen via hypotheken@kralwesten.nl.
Bron: Finfin van Adfiz – 3 augustus 2023